增值稅

概觀

由於法律要求提供數位服務的海外公司 (如 Asana) 徵收增值稅 (VAT) 或消費稅 (GST)，位於特定司法管轄區的 Asana 客戶將會被收取增值稅或消費稅。

當客戶註冊增值稅或消費稅時，某些司法管轄區不要求徵收增值稅或消費稅。此類客戶應向 Asana 提供其增值稅或消費稅的註冊號碼，以確保不會被徵收增值稅或消費稅。

請留意，請注意，所提供的任何資訊都不應被視為稅務建議，而是對相關稅務規則和要求的一般概述。如需稅務建議，請根據您的具體事實和情況諮詢專業的稅務顧問。

新增您的增值稅號碼

若要新增您的增值稅號碼：

1. 付費的組織和事業處請前往系統管理主控台，付費團隊請前往團隊設定
2. 點選帳單標籤頁
3. 選擇新增增值稅號碼

透過系統管理主控台的帳單標籤頁新增增值稅號碼，此功能可供付費的組織和事業處使用。

若為付費團隊，請透過團隊設定的帳單標籤頁新增增值稅號碼。

如果忘記輸入增值稅號碼該怎麼辦

您可以隨時透過系統管理主控台或團隊設定中的帳單標籤頁新增您的增值稅號碼。這樣一來，未來的發票將不會包含增值稅。

如果您忘記輸入增值稅號碼，然後被收取了歐盟增值稅，請聯絡 Asana 的支援團隊尋求協助。

增值稅計劃所支援的操作

系統管理主控台

現在，您可以透過系統管理主控台的帳單標籤頁 (針對付費組織和事業處) 或團隊設定中的帳單標籤頁 (針對付費團隊) 將增值稅號碼新增到您的帳戶中。

直接聯絡 Asana 支援團隊

此項更新將使您可以直接聯絡 Asana 的支援團隊，接著他們便能代替您將增值稅號碼新增到 Asana 帳戶。

直接聯絡退款事宜

如果您需要退款，您也可以直接聯絡 Asana 支援團隊。

增值稅功能的好處

增值稅功能將可使歐盟以外的使用者享有增值稅/消費稅豁免。不同的國家符合不同的豁免資格，具體取決於其所在地和增值稅/消費稅的要求。

銷售稅 (美國)

美國的客戶可能需要繳納州和當地銷售和使用稅。

「銷售對象」的地址是用於確定您的發票是否需要納稅。此資訊需要交叉核對以確保地址準確。

如果您符合美國的免稅資格，Asana 使用者應向我們的支援團隊提交他們的免稅文件 (例如免稅憑證、轉售憑證或直接支付許可證)。

接著，我們將對文件進行審核，並相應地更新您帳戶的免稅狀態。

請確保免稅文件與您「銷售對象」地址中列出的美國州名是吻合的，且憑證上的實體名稱亦與您客戶資料中的客戶名稱吻合。

消費稅 (澳洲)

Asana 是以非居民廠商的身份註冊於簡化後的消費稅制度之下。

Asana 必須向位於澳洲的所有客戶收取消費稅，除非他們已經註冊消費稅並提供 ABN (澳洲商業號碼)。接著，我們將使用與該客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定您是否位於澳洲。

如果您在澳洲註冊了消費稅，並在系統管理主控台中新增了您的 ABN (澳洲商業號碼)，我們將不會在您未來的發票中添加消費稅。但是，您可能有義務根據反向收費機制報告該項購買。請諮詢您的稅務顧問，以確定任何可能存在的義務。

若要新增您的增值稅號碼：

1. 付費的組織和事業處請前往系統管理主控台，付費團隊請前往團隊設定
2. 點選帳單標籤頁
3. 選擇新增增值稅號碼

此資訊 (包括「銷售對象」地址) 將接受確認和驗證。

歐盟增值稅

歐盟增值稅是根據您客戶資料中銷售對象所在的國家地址收取。

這包括所有 27 個歐盟會員國：

• 奧地利
• 比利時
• 保加利亞
• 克羅埃西亞
• 賽普勒斯
• 捷克共和國
• 丹麥
• 愛沙尼亞
• 芬蘭
• 法國 (包括摩納哥，用於增值稅)
• 德國
• 希臘
• 匈牙利
• 愛爾蘭
• 義大利
• 拉脫維亞
• 立陶宛
• 盧森堡
• 馬爾他
• 荷蘭
• 波蘭
• 葡萄牙
• 羅馬尼亞
• 斯洛伐克
• 斯洛維尼亞
• 西班牙
• 瑞典

歐盟增值稅 - 稅率

Asana 註冊於非工會一站式商店「OSS」的類別之下。

在 OSS 的規定下，Asana 必須按照您所在位置適用的稅率收取增值稅，除非您提供有效的 VIES 增值稅號碼社區內增值稅號/識別碼。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於歐盟，以及 (如果是的話) 他們位於哪一個歐盟國家/地區。

增值稅 - 免稅

您提供的增值稅號在 VIES 資料庫中經過確認後，若該稅號是有效的，您將不會被收取增值稅。但是，您可能有義務根據反向收費機制報告該項購買。

歐盟增值稅 - 慈善和非營利組織

一般來說，大多數慈善機構不會為了歐盟增值稅而註冊，因為它們沒有業務營運。因此，如果該組織並未註冊，則仍可能因為購買 Asana 的產品而被收取增值稅。

歐盟增值稅 - 第 151 條稅務豁免

根據歐盟增值稅指令的第 151 條，某些國際和外交機構可獲得稅務豁免。

若您符合豁免條件，您將收到您註冊增值稅的歐盟成員國稅務機關所出具的書面文件，用以表明您的免稅狀態。您必須將此文件轉寄給 Asana 的支援團隊以供審查。

或者，您可能有資格直接從當地的稅務機關獲得增值稅退稅。

瑞士增值稅

瑞士聯邦稅務局要求在瑞士註冊或向瑞士客戶提供商品或服務的公司繳納增值稅。此要求也適用於海外公司。有關瑞士非居民增值稅註冊要求的更多資訊，請參閱此處。因此，Asana 對位於瑞士的所有客戶 (包括 B2C 和 B2B) 供應商品或服務時，需按照現行稅率徵收瑞士增值稅。

由於 Asana 已在瑞士完成增值稅註冊，並且由於瑞士與列支敦斯登公國之間的法律協議，使後者將瑞士增值稅法納入其法律，故 Asana 也需要向列支敦斯登的客戶收取增值稅。

為此，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於瑞士或列支敦斯登，以作為徵收增值稅的依據。

印尼增值稅

非居民供應商若通過電子商務系統向印尼客戶供應無形的商品和/或服務，必須向該客戶收取增值稅。Asana 已被印尼稅務總局 (DGT) 認定為必須徵收增值稅的供應商。因此，Asana 對位於印尼的所有客戶 (包括 B2C 和 B2B) 供應商品或服務時，需按現行稅率收取印尼增值稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於印尼，以作為徵收增值稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

印尼增值稅 - 電子發票/e-Faktur Pajak

Asana 作為非居民供應商，無需提供電子發票，而是以發票的形式提供增值稅收據，客戶在進行增值稅豁免申報時，可使用該發票作為免稅證明。請務必向 Asana 提供您的有效稅號 (長度為 15 位數字)、完整的註冊姓名和電子郵件地址 (選擇性)。

請參閱新增您的增值稅號一文，以瞭解如何新增您的稅號，並使其顯示在您的發票上。

南非增值稅

非居民供應商若供應電子形式之服務給南非客戶，必須向該客戶收取增值稅。Asana 已在南非註冊為增值稅供應商。因此，Asana 對位於南非的所有客戶 (包括 B2C 和 B2B) 供應電子服務時，需按現行稅率收取南非增值稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於南非，以作為徵收增值稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤，且出於增值稅目的，該客戶將被視為位於南非。

新加坡消費稅

非居民供應商若供應電子形式之服務 (ESS) 給未註冊新加坡消費稅之新加坡客戶 (即僅限 B2C 之供應)，必須就所供應的 ESS 註冊並收取消費稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的新加坡消費稅號碼，此供應將被視為 B2B 供應，故 Asana 將不會向其收取新加坡消費稅。如果您位於新加坡但並未註冊新加坡消費税，則 Asana 需要就提供給您的服務收取新加坡消費稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於新加坡，以作為徵收消費稅的依據。

B2B 客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報消費稅。

紐西蘭消費稅

非居民供應商若供應電子形式之服務 (ESS) 給未註冊紐西蘭消費稅之紐西蘭客戶 (即僅限 B2C 之供應)，必須就所供應的 ESS 註冊並收取消費稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的紐西蘭消費稅號碼，此供應將被視為 B2B 供應，故 Asana 將不會向其收取紐西蘭消費稅。如果您位於紐西蘭但並未註冊紐西蘭消費税，則 Asana 需要就提供給您的服務收取紐西蘭消費稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於紐西蘭，以作為徵收消費稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

B2B 客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報消費稅。

挪威增值稅

非居民供應商若供應電子形式之服務 (ESS) 給未註冊挪威增值稅之挪威客戶 (即僅限 B2C 之供應)，必須就所供應的 ESS 註冊並收取增值稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的挪威增值稅識別號碼，此供應將被視為 B2B 供應，故 Asana 將不會向其收取挪威增值稅。如果您位於挪威但並未註冊挪威增值稅，則 Asana 需要就提供給您的服務收取增值稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於挪威，以作為徵收增值稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

B2B 客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報增值稅。

冰島增值稅

非居民供應商若供應電子形式之服務 (ESS) 給未註冊冰島增值稅之冰島客戶 (即僅限 B2C 之供應)，必須就所供應的 ESS 註冊並收取增值稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的冰島增值稅識別號碼，此供應將被視為 B2B 供應，故 Asana 將不會向其收取冰島增值稅。如果您位於冰島但並未註冊冰島增值稅，則 Asana 需要就提供給您的服務收取增值稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於冰島，以作為徵收增值稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

B2B 客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報增值稅。

南韓增值稅

非居民供應商若供應電子形式之服務 (ESS) 給未註冊南韓增值稅之南韓客戶 (即僅限 B2C 之供應)，必須就所供應的 ESS 註冊並收取增值稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的南韓商業註冊號碼，此供應將被視為 B2B 供應，故 Asana 將不會向其收取南韓增值稅。如果您位於南韓但並未註冊南韓增值稅，則 Asana 需要就提供給您的服務收取增值稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於南韓，以作為徵收增值稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

B2B 客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報增值稅。

加拿大消費稅/合併消費稅

非居民供應商若供應特定商品 (如軟體授權) 給未註冊加拿大消費稅/合併消費稅之加拿大客戶，必須就所供應的商品收取加拿大消費稅/合併消費稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的消費稅/合併消費稅號碼， Asana 將不會向其收取消費稅/合併消費稅。如果您位於加拿大但並未註冊加拿大消費稅/合併消費稅，則 Asana 需要就提供給您的服務收取消費稅/合併消費稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於加拿大，以作為徵收消費稅/合併消費稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

特定客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報消費稅/合併消費稅。

加拿大魁北克消費稅

非居民供應商若供應特定商品 (如軟體授權) 給未註冊魁北克消費稅之魁北克客戶，必須就所供應的商品收取魁北克消費稅。

如果客戶向 Asana 提供有效的魁北克消費稅號碼， Asana 將不會向其收取魁北克消費稅。如果您位於魁北克但並未註冊魁北克消費稅，則 Asana 需要就提供給您的服務收取魁北克消費稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於魁北克，以作為徵收魁北克消費稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

特定客戶可能有義務根據反向收費機制自行申報魁北克消費稅。

加拿大 - 卑詩省及薩斯喀徹溫省之省消費稅

非居民供應商若供應特定服務 (如軟體授權) 給位於卑詩省或薩斯喀徹溫省的客戶，必須就所供應的服務收取省消費稅。

接著，我們會使用與客戶帳戶關聯的「銷售對象」地址來確定客戶是否位於卑詩省或薩斯喀徹溫省，以作為徵收省消費稅的依據。此資訊將經過交叉比對，以確保地址準確無誤。

客戶可能可以獲得某些有限的省消費稅豁免 (例如購入後轉售)。請聯絡我們的客戶服務團隊，並提供您的文件以進行豁免審查和處理。